首先, roth conversion并不适合所有家庭。
如果符合以下条件,roth conversion能产生较好的结果:
1。 做conversion时,付税的钱来自当年的收入或者其他lower yielding现金,而不需要做withholding,即conversion amount 100%转入Roth。比方说,转10万的话,是10万转入Roth,而不是税后的7万。
2。 转入Roth后,有一段时间不需要为了生活所需立即取钱。那些日常开销不依赖RMD的人,适合做conversion
3。将来税率不会下降或还会上升的人。